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智易記會計系統中控制文檔的高級應用

19-09-2016 23:33 啟航電子科技

在傳統的會計軟件中,傳票輸入的要點是記錄科目號和交易量。會計科目的序號和時間是許多報表的主要條件。現在特別是那些高端軟件產品的開發者加入了5至6個附加的分析編碼。

更多的分類編碼會更好嗎


如果增加多過一個分類編碼,用戶在管理上會感到困難,試想如果將給原材料供應商的款項分開繳付,第一個分類編碼是作業號,第二個可能是生產線,倉庫或材料類別,這樣錄入是很繁瑣的,您也不想這樣詳細的錄入而使第二或後面的分類編碼變得無用。

控制文檔的應用和設計概念


智易記會計系統為增加分析能力只加入控制文檔這個分析分類。控制文檔是:

1.會計科目編號下的子分類(如:發票號碼用於控制應收科目,應付科目和銷售分析等)或
2.獨立於會計科目號外無關的分析分類 (如:用於工作成本核算的作業編號)。

讓我們用例子解釋一下設計概念,證明控制文檔的強大分析能力。

控制文檔在應收或應付科目中的使用。


假設您要記錄下面銷售交易和應收科目的活動:
*此例中,客戶“計算機貿易公司”按月處理發票,那麼以記錄的年和月作為控制文檔是最適當的 。
如果客戶個別地處理發票,您可以用發票號代替年和月。

#按錄入的客戶分類編碼作為銷售分析
(用戶可根據他們的要求而輸入不同的分類代號,如: 地理分類,售貨員分類等以作為以後的銷售分析)


 日期序號 科目編號和科目名稱  控制文檔  借方  貸方 
 01/01/2003  21CTC 計算機貿易公司  AR 03/01  25,000  
   5110 銷售商品 - 光盤  CTC   25,000 
         
 01/01/2003  21DEC 磁盤出口公司  AR 03/01  20,000  
   5110 銷售商品 - 光盤  DEC    20,000
         
 凈收銷售收益        
 10/01/2003  2500 銀行應收科目    24,500  
   5300 銷售折扣    500  
   21CTC 計算機貿易公司      25,000

在總明細賬報表中,控制文檔將會詳細顯示在 [   ]裏。





控制文檔在應付科目中的應用會與應收科目中所顯示的一樣。

控制文檔在工作成本核算中的應用



例如我買進20,000隻壓縮光碟再轉售,每張光碟的成本為 $3. 銷售單號為: #SO3001 售出5,000隻#SO3002 售出 5,000隻 而 #SO3003售出 10,000隻。

工作成本核算中控制文檔的應用以及傳票在應收和應付科目的控制